单用途预付费卡保险风险控制研究

徐苏宁   华安财产保险股份有限公司江苏分公司   

摘要：近几年来，我国商业经济发展迅速，单用途预付费卡的发行促进了广大商户和企业的发展，对于搞活线下经济具有重要意义，但是单用途预付卡在发行中也面临许多风险，对市场产生不良影响。为此，本文针对单用途预付费卡的风险问题进行研究，简要介绍了单用途预付卡；然后指出了其存在的主要风险，最后提出了风险控制措施，期望能够尽量规避单用途预付卡的风险。

关键词：单用途；预付费卡；风险控制

一、关于单用途预付费卡的概述

一般情况下，单用途预付卡的发行者是商业企业，购卡者可以在预付卡的发行企业或者同一品牌下的连锁企业中购买商品或服务。非金融主体发行和预付是单用途预付费卡的基本特点，与专营发卡机构发行的多用途预付卡共同构成商业预付卡[]。这种形式就是先将金额存入预付卡内部，然后在商户中进行消费，是一种先付费再消费的形式，传统的预付卡以实体的方式存在，例如消费卡或者储值卡，在第三方支付迅速普及的环境下，其逐渐被虚拟的预付卡取代，将卡与消费者的手机号或者微信账号进行绑定，携带手机就可以进行消费，具有便捷的优势。

由于单用途预付费卡的发行者为商户，并且消费是仅有功能，不受市场监管，商户为了能够迅速回笼资金，锁定忠实客户，促进消费，通常会大力推进单用途预付卡的发行。具体来看，商户多会利用折扣的方式，当消费者使用预付卡进行消费时可以享受优惠，能够有效激发购买欲望。当前，预付卡已经被广泛应用于服务行业，例如美容美发、教育培训、生活服务等，给消费者带来了便利，也促进了服务行业的发展。

诚然，当前的单用途预付卡的使用存在许多风险，这主要是监管工作的缺位造成的，这种先付费再消费的方式对发行者的履约能力有着较高的要求，但是由于市场缺乏监管、消费者缺乏风险意识，导致这一领域的问题层出不穷，有恶意发现预付卡、携款潜逃的现象，也有经营不善倒闭的案例，一旦商户放弃履约，“一走了之”，消费者维权非常困难，政府部门也缺乏有效的手段进行惩治。

采用“预付卡履约保证保险”来预防和控制消费风险，是近年来金融创新的产物，目前尚处于研究探索阶段，尚未得到大面积的应用。预付卡发行者作为投保人，预付费消费者作为被保险人，投保人对其在收到预付款后，根据合同履行服务义务进行保证，一旦其违约，触发约定的保险责任，则构成保险事故，保险公司赔偿消费者已付费却未消费的损失。

保险公司为控制风险，在承保前，需对发行者进行必要的资信调查，核实发行者的资质、股东及资金实力、履约能力，这些都是普通消费者难以详细了解的信息，对防范风险有一定的作用。

二、单用途预付费卡的主要风险

单用途预付费卡的风险主要来源于发行商户和经营环节，包括道德风险，履约能力风险，市场经营风险，资金监管风险，意外事故风险，传染病风险，政策法规风险等。

（一）道德风险

中小型企业和个体工商户数量众多，由于监管法规的不健全和监管力度不足，目前政府无法对预付卡发行商户进行有效监管，事后处罚和追缴违法所得困难较大，一些“一跑了之”的发行者不能得到有效制裁，更加助长了违法的风气。普通消费者在虚假的注册、极具诱惑的营销包装面前缺乏识别能力，这类发行者具有道德风险，违法行为一旦发生，不但消费者受害，商户雇佣的员工往往也是受害者，并且涉案金额一般都比较巨大。

（二）履约能力风险

履约能力风险主要指商户盈利能力与负债不匹配的现象，商户不能控制合理的资产负债率，在经营过程中超出自身资产规模进行发卡或者盲目打折发卡，导致收入和盈利不足，经营难以持续，预付费的消费者权益无法得到全面的保障。超额发卡根本原因是没有机构对发卡人超出其履约能力的预售进行研究和控制，仅仅依靠发行人的自律无法控制履约能力风险，归根结底还是缺乏来自第三方的审查和监管。

（三）市场经营风险

商户的市场经营策略缺乏科学评估和预判，使其面临市场经营风险，损害消费者利益。选址错误、对市场趋势的判断失误以及雇员的突然离职等因素均会对这类小规模企业或工商户经营产生不良影响，导致其无法开展正常的经营活动，最终损害预付费消费者的利益[]。在互联网的大潮下，大量商户走上电子商务发展道路，对投入资金高度依赖，一旦资金不能及时跟上，企业轰然倒塌。安徽“呆萝卜”社区生鲜零售商盲目扩张，8个月烧完亿元投资款，后续面临融资困难的问题，突然倒闭，几万消费者的充值款无法退回。

（四）资金监管风险

发卡商户在短期内通过发行卡片迅速回笼大笔资金，这些资金如何使用处在监管的盲区，一旦商户将资金挪作他用，或者资金使用没有获得相应利益，无疑将损害消费者的利益，也会使商户陷入加大发卡力度、再次回笼资金的恶劣循环中。政府部门目前无权监管也没有能力进行资金监管，引入第三方进行监管是可行的方案。

（五）意外事故风险

商户在经营过程中遭遇灾害或者意外事故，导致经营中断或者经营损失以及商户实际控制人遭遇意外风险，这些意外事故对商户的经营会产生较大的影响，常常会使商户陷入停止经营的状态，一旦营业终止，消费者的预付费款项能否得到妥善解决是非常难以预测的风险。面对意外事故带来的风险，将保险制度进入预付卡的发行中是一种有效措施，为商户经营提供保障。

（六）传染病风险

2020年新冠疫情肆虐全球，对企业以及个体工商户造成重大影响，传染病风险被重新关注起来。传染病流行期间，由于隔离措施，服务业遭受的影响往往是致命的，餐饮业，美容美发，线下教育培训面临长时间的停业，有的商户可能面临倒闭的风险。

（七）政策法规风险

政府部门临时出台一些法规，会对一些行业产生巨大影响，比如2020年一些地区临时推出的教育培训机构消防达标新规要求，导致一些在高层写字楼中的培训机构重新选址，装修，大大增加培训机构的成本，间接导致行业重新洗牌，一批小型培训机构被淘汰出局。如果此类商户没有能力履约，在缺乏监管的情况下，也会损害消费者权益。

三、单用途预付费卡保险风险控制策略

前述风险可分为两大类，一类是经营者自身存在欺诈的动机或自身财务状况而造成的履约困难，另一类是经营者在经营过程中面临的各类风险，包括市场风险，意外风险等。前者可以通过第三方尽职调查了解经营者资信情况，财务状况而规避风险，而后者是所有经营者在市场经营活动中都面临的风险，无法进行规避，但可以通过保险的方式进行风险转移。

（一）选择合适的第三方进行管控

针对上述预付卡面临的风险，已知对发行商户进行尽职调查是必要手段，但是调查主体的选择需要经过科学研判，事实证明，保险公司作为非银金融机构，作为第三方开展尽职调查是最为合适的[]。政府部门承担监管职责，不能直接干预企业的市场经营行为，一些社会组织具备第三方调查的能力，但预付费发行者数量众多，调查工作是一项工作量巨大的工作，相应的调查费用由谁承担是一个重要问题，保险公司通过履约保证保险产品来参与单用途预付费消费的风险管理，有其合理性和便利性。

 保险公司开展履约保证保险业务，为了解发卡者的资信情况、财务状况进行尽职调查是承保前必需的风险控制措施，通过量化评估来评价每一个发卡者是否具有发卡资质以及发卡资金量的规模[]。一些保险公司在风险控制措施上有比较成熟的工具和方法，同时在与征信系统进行对接时具有极大便利，可以对发卡单位的股东，法人，实际经营者进行比较详细高效的资信审查，淘汰一批资信不良的发卡人，同时通过发卡人财务数据的分析，核定发卡人的发卡额度以及费率水平，财务资质优良的发卡人可以获得较大额度的发卡规模和较低的保险费率水平，财务资质一般的发卡人相应降低发卡规模和提高保险费率水平。选择合适的第三方进行预付卡风险管控工作，是一种有效手段，可以最大程度为商户和消费者提供保障。

（二）选择合适的预付卡发行、运营方案

通常情况下，发行者都是在组织内部进行预付卡的发行、资金的管理等工作，这就导致消费者无法对预付卡的额度进行及时了解，并且由于发卡额度是一个动态变化的数值，发行者可以在额度内不断的销售新卡，所以保险人需要通过一个系统掌控发卡者的发行情况和消费者的消费情况，调查发现存在两种解决方案：一种是理想状态下的方案，所有发卡者都在一个系统里完成发卡和消费者登记，保险人登录系统可以掌控所有商户实时发行额度和消费额度，但是预付卡信息查询系统的建设是一个巨大的工程，必须要在政府的牵头下强制实施，保险人自己无法完成这项工作；另一种方案是保险人不管控预付卡的发行和消费，只管控资金，预付费发行者可以使用自己的系统进行消费者充值登记和消费管理，但所有的充值资金必须进入监管账户监管，并按照各商户申报的消费进度计划进行分段释放，资金分批进入到商户的账户，这种方式只需要将商户程序中收款账户进行变更即可，不改变商户的原有的运营系统，推广较为简单。

（三）做好资金的监管工作

商户发行单用途预付卡所面临的一个重要风险就是资金监管带来的问题，要求第三方进行资金监管是有效地防控风险的措施，但是是否集中监管取决于两个方面，一个是运营模式，如果采用保险人统一开发的系统进行管理，在一定额度内可以不进行资金监管，如果采用发卡人自有系统进行发卡和消费管理，则有必要进行资金监管；另一个方面是商户的消费周期，如果消费者在商户的消费周期较短，比如两至三个月消费者消费完毕，则资金监管的必要性较低，如果消费者的消费周期较长，比如健身房的健身服务周期长达1-3年，则必须进行资金监管。

（四）对商户经营风险的管控

商户面临的突发的政策风险、个人意外风险、传染病风险而导致的经营中断，可以通过相应的保险进行转移，保险人也可以将这些风险产品开发成附加险提供给投保人自愿投保。通过这些保险，可以最大限度地保护消费者的利益，降低消费者的损失。

四、结语

总之，单用途履约保证保险是符合中国国情减少预付费领域纠纷有效的解决方案，通过保险人作为第三方对预付费商户进行有效分类管理，分级授予额度，对部分商户收费资金进行集中监管，分批释放资金。由于保险人有高效的管理工具和管理手段，相比其他第三方管理者，可以最大程度上降低商户的资金成本，同时一揽子解决经营中的各类风险，保障商户的经营稳定性，真正实现消费者，发卡商户，政府监管，保险人四方共赢。

参考文献：

[1]我国单用途商业预付卡消费者权益保护研究[D].华东师范大学，2018.

[2]单用途商业预付卡从“保险”抓起[J].《金卡工程》,2013:43-44.

[3]昕月.与保险经纪人谈单用途商业预付卡履约保证保险[J].商业文化，2013:51-57.

[4]杜向武.浅谈预付卡企业资金的运用及风险控制[J].广东经济，2017

作者姓名

徐苏宁（1973年1月 ），男，汉族，硕士学历，江苏省南京市人，研究方向：财产保险、责任保险方向。